中国版巴塞尔III出来了，35万字长文！

　　国家金融监督管理总局网站11月1日消息，总局发布《商业银行资本管理办法》（下称《资本办法》），进一步完善商业银行资本监管规则，推动银行强化风险管理水平，提升服务实体经济质效。《资本办法》自2024年1月1日起正式实施。

　　《资本办法》由正文和25个附件组成，共计约35万字，《资本办法》修订的主要内容为构建差异化资本监管体系，修订重构第一支柱下风险加权资产计量规则、完善调整第二支柱监督检查规定，全面提升第三支柱信息披露标准和内容等。

　　　差异化监管 提高监管匹配性

　　国家金融监督管理总局就《资本办法》答记者问时介绍，2017年底，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔III改革最终方案》，作为全球银行业资本监管最低标准。国家金融监督管理总局立足于我国银行业实际情况，结合国际监管改革最新成果，对《商业银行资本管理办法（试行）》进行修订，有利于促进银行持续提升风险管理水平，引导银行更好服务实体经济。

　　我国银行业金融机构数量众多、差异较大，既有资产超过40万亿元、跨境业务复杂的全球性银行，又有规模10亿元左右，仅办理传统存贷业务的县域银行。

　　金融监管总局表示，《资本办法》按照银行规模和业务复杂程度，划分为三个档次，匹配不同的资本监管方案。

　　其中，规模较大或跨境业务较多的银行，划为第一档，对标资本监管国际规则；

　　规模较小、跨境业务较少的银行纳入第二档，实施相对简化的监管规则；

　　第三档主要是规模更小且无跨境业务的银行，进一步简化资本计量要求，引导其聚焦县域和小微金融服务。差异化资本监管不降低资本要求，在保持银行业整体稳健的前提下，激发中小银行的金融活水作用，减轻银行合规成本。

　　强化资本作为资源配置“指挥棒”作用

　　做生意需要资本。商业银行的本钱（资本）直接决定生意能做到多大规模，是银行最为宝贵的资源之一。风险权重决定了一笔贷款业务对资本的消耗程度，风险权重越高，资本消耗就越大。

　　《资本办法》强化资本作为资源配置“指挥棒”的作用，通过资本撬动资产，引导商业银行优化调整资产结构，围绕经济社会发展重点，增加金融服务供给。

　　记者从国家金融监督管理总局获悉，《资本办法》适度下调了向中小微企业贷款的风险权重，对于经营稳健、市场信誉良好的投资级公司贷款，可以适用优惠权重；降低个人消费贷款风险权重，能减少银行给客户发放贷款所消耗的资本，引导银行服务聚焦于普惠民生等实体经济需求，加强对实体经济的支持力度。

　　同时，《资本办法》对银行之间资金拆借业务的风险权重会有所上调，有助于缩减不必要的资金链条，减少在金融体系内的空转，使资金更有效的投向实体经济，助推国民经济高质量发展。

　　设置过渡期

　　今年2月18日至3月20日，《资本办法》向社会公开征求意见。

　　金融监管总局介绍，与征求意见稿相比，《资本办法》主要在以下方面进行了完善。

　　一是结合相关业务风险特征，进一步校准部分风险暴露的风险权重，优化个别表外业务适用的信用转换系数。

　　二是细化完善规则表述，使规则更易于理解和执行。

　　三是制定配套政策文件，明确过渡期安排，确保实施工作稳妥有序。过渡期安排主要包括两方面。

　　一是对计入资本净额的损失准备设置2年过渡期，其间逐步提高非信贷资产损失准备最低要求，推动商业银行合理增提损失准备，平滑对资本净额的影响。

　　二是对信息披露设置5年过渡期，过渡期内商业银行根据所属档次、系统重要性程度和上市情况，适用不同的信息披露要求，稳妥开展信息披露工作，稳步提高信息透明度和市场约束力。距离《资本办法》征求意见已经过去半年有余，各家银行准备情况如何？

　　农业银行总行风险管理部总经理田继敏表示，前期，农业银行密切跟踪国际国内监管规则改革动向并提前筹划，积极配合监管部门开展新办法实施测算和分析，在数据、模型和信息系统建设等方面已经作了充分准备。“今年2月征求意见稿发布后，农业银行通过优化完善信息系统和政策流程、加快修订配套制度办法，进一步做好了实施准备。”他说。

　　“中信银行将全力以赴做好政策制度和数据系统的更新完善，确保按时实施标准法。”中信银行董事会秘书兼风险管理部总经理张青表示，资本管理办法实施是一项全局性、长期性、系统性的工作。中信银行将以新规实施落地为契机，持续完善全面风险管理体系，提升风险计量水平和管理能力，进一步夯实数据系统基础，强化资本对业务的引导作用，积极促进资产结构优化，推动轻资本转型。（中国证券报）